Финансист рассказала, какая отчетность отпугивает банки при кредитовании бизнеса

Взрывной рост выручки опасен для заемщика, а случайная ошибка в отчетности может лишить бизнес кредита.

До 31 марта 2026 года компании должны были сдать годовую бухгалтерскую отчетность за 2025 год.

Финансист, сооснователь и директор по продукту бухгалтерии для бизнеса «Мое дело» Анастасия Моргунова объяснила «Клерку», какие маркеры риска могут стать для банка поводом отказать бизнесу в кредите. И это не только убытки — даже резкий рост показателей могут расценить как признак неустойчивости компании.

Если в в годовом отчете были допущены счетные или технические ошибки, исправленную отчетность можно подать до конца июля 2026.

Эксперт объясняет, что для банка показатели стабильного развития — это выручка, прибыль, капитал и резервы компании. На них ориентируются при оценке масштаба бизнеса, финансовой успешности его работы и размера собственных средств. Так, если выручка падает в динамике на 30-40%, то компания работает в ноль или с убытком, имеет отрицательный капитал — для банка это будут маркеры риска.

Для принятия решения о выдаче кредита банку важно понимать способность компании вернуть долг. Платежеспособность бизнеса напрямую зависит от ликвидности активов компании и ее финансовой устойчивости, которые можно оценивать в том числе с помощью коэффициентов:

• текущей ликвидности — показывает, хватает ли компании средств, чтобы выполнять обязательства;

• долговой нагрузки — какая часть доходов уходит на обслуживание долгов.

Анастасия Моргунова советует следить за этими показателями в динамике, так как любые резкие отклонения от отраслевых норм вызовут вопросы у банка.

Однако банки тоже сравнивают эти показатели и с отраслевыми значениями, так как на них влияет специфика бизнеса. Например, низкий коэффициент текущей ликвидности считается нормальным в телеком-отрасли, а для сферы недвижимости в норме долговая нагрузка больше 60%.

«Банк оценивает показатели не только за прошлый год, а смотрит их в динамике, сравнивает результаты нескольких лет. Любые крупные скачки — повод тщательнее проверить компанию-заемщика. Это может быть резкий рост или падение выручки, снижение прибыли, увеличение долговой нагрузки. Если объективных причин для таких перепадов нет, банки могут отказать в кредите или предложить худшие кредитные условия», — объясняет Анастасия Моргунова.

По ее словам, подобные несоответствия в отчетности негативно влияют и на развитие бизнеса в целом. Могут вызвать проблемы при участии в тендерах, а у контрагентов возникают сомнения в способности компании выполнить обязательства, снижается доверие к ней, что заставляет искать новых поставщиков или подрядчиков.

Моргунова рекомендует тщательно проверять бухотчетность и не пропускать сроки сдачи. Снизить риск ошибок помогают передача бухгалтерии на аутсорс и автоматизация. Они снижают вероятность допустить ошибку из-за забытого документа или неправильно введенных данных.